国际海运货物保险

(一)海上风险和损失

在国际贸易中，由于各国地理位置上的原因，以及海洋运输具有运费低廉、运量大等优点，货物运输大部分都通过海洋运输方式来完成。货物在 海上运输及在海陆交接过程中，可能遭遇各种风险和损失，保险公司并不是对所有风险都予以承保，也不是对一切损失都予以补偿。为了明确责任，保险公司将其承保的各类风险及对风险所造成的各种损失的赔偿责任，在其承保的各种基础险别中都加以明确规定。因此，我们首先必须了解保险公司对海上风险和损失所作的解释和规定。

海上风险，一般指船舶、货物在海上运输中所发生的各种风险。在保险业务中，保险公司所承保的风险，主要包括“自然灾害”、“意外事故”和其他外来原因所引起的“外来风险”。这些风险，在保险业务中，都有其特定的涵义，内容如下：

1．自然灾害(Natural Calamity)，指恶劣气候(如暴风雨)、雷电、海啸、地震、洪水及其他人力不可抗拒的灾害。

2．海上意外事故(Fortuitous Accidents at Sea)，指船舶搁浅、触礁、沉没、火灾、爆炸、碰撞、失踪或其他类似事故。

3．外来风险(Extraneous Risks)，通常是由外来原因引起的，指偷窃、破碎、雨淋、受潮、受热、发霉、串味、沾污、短量、渗漏、钩损、锈损等。除上述风险外，保险货物还可能遇到一些特殊的风险，如战争、敌对行为或武装冲突等所造成的损失。

上述各类风险，均属海洋运输保险所承保的范围，买方或卖方可根据需要向保险公司投保。

海上损失是海运保险货物在海洋运输中由于海上风险所造成的损坏或灭失，又称为海损。按照货物损失的程度，海损可以分为全部损失与部分损失；如按货物损失的性质，又可分为共同海损与单独海损。在保险业务中，共同海损与单独海损均属部分损失。

(二)国际海运货物保险条款与保险险别

略。

(三)保险责任的起讫

略。

(四)保险金额和保险费

1．保险金额

按照国际保险市场的习惯做法，出口货物的保险金额(Insured Amount)一般按CIF货价另加10％计算，这增加的10％叫保险加成，也就是买方进行这笔交易所付的费用和预期利润。

保险金额计算的公式是：

保险金额=CIF价×(1+加成率)

2．保险费

投保人按约定方式缴纳保险费(Premium)是保险合同生效的条件。保险费率(Premi．um Rate)是由保险公司根据一定时期、不同种类的货物的赔付率，按不同险别和目的地确定的。计算公式是：

保险费=保险金额×保险费率

出口业务中，CFR和CIF是两种常用的术语。鉴于保险费是按CIF货值为基础的保险额计算的，两种术语价格应按下述方式换算。

由CIF换算成CFR价：

CFR=CIF ×[1－保险费率×(1+加成率)]

由CFR换算成CIF价：

CIF=CFR／[1－保险费率×(1+加成率)]

在进口业务中，为了简化手续，方便计算，一些企业可与保险公司签订预约保险合同，保险金额按进口货物的CIF货值计算，不另加成，保费率按“特约费率表”规定的平均费率计算；如果FOB进口货物，则按平均运费率换算为CFR货值后再计算保险金额，其计算公式如下。

FOB进口货物：

保险金额=[FOB价×(1+平均运费率)]／(1－平均保险费率)

CFR进口货物：

保险金额=CFR价／(1－平均保险费率)

由于这里的保险金额是按平均费率估算的CIF价，故也不再加成。